Mehrwertsteuer
Mehrwertsteuer-Rechner 2026: MwSt kostenlos berechnen
Mit diesem kostenlosen Mehrwertsteuer-Rechner (MwSt-Rechner) rechnest du für Deutschland, Österreich und die Schweiz Brutto ↔ Netto — inklusive Standard- und ermäßigter Sätze (19 % und 7 % in DE). Optional mit Rechnungstext, PDF- und CSV-Export, ohne Anmeldung. Die Sätze entsprechen den üblichen Werten für 2026; Ergebnis ist eine unverbindliche Schätzung, keine Steuerberatung.
Was ist die Mehrwertsteuer und wie wird sie berechnet?
Die Mehrwertsteuer (MwSt) — rechtlich Umsatzsteuer nach dem UStG — ist eine indirekte Verbrauchssteuer auf Lieferungen und Leistungen. Unternehmen weisen sie auf Ausgangsrechnungen aus und führen sie ans Finanzamt ab; auf Eingangsrechnungen kann Vorsteuer anfallen, die in der Voranmeldung verrechnet wird. Mehr dazu in unserem Lexikon zu Umsatzsteuer und Vorsteuer.
Netto → Brutto
Brutto = Netto × (1 + Satz)
Beispiel DE: 100 € netto × 1,19 = 119 € brutto (19 € MwSt).
Brutto → Netto
Netto = Brutto ÷ (1 + Satz)
Beispiel DE: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto.
MwSt-Betrag
MwSt = Brutto − Netto
Oder aus Brutto: MwSt = Brutto × (Satz ÷ (1 + Satz)).
Wer zahlt die Mehrwertsteuer?
Endverbraucher zahlen den Bruttopreis inkl. MwSt. Unternehmen führen die Umsatzsteuer auf Ausgangsrechnungen ans Finanzamt ab und können Vorsteuer aus Eingangsrechnungen abziehen — der Nettoeffekt hängt von Umsatz und Einkäufen ab.
Dieser Rechner hilft bei Einzelpositionen (Netto ↔ Brutto); Buchhaltung und Voranmeldung bleiben gesondert.
Häufiger Denkfehler
Bei 100 € brutto und 19 % sind nicht 19 € MwSt enthalten, sondern 15,97 € (100 ÷ 1,19 = 84,03 € netto). Im Rechner wird das automatisch richtig berechnet.
Für Lohnfragen ergänzen Brutto-Netto und Prozentrechner. Für Rechnungen mit Pflichtangaben: Rechnungsgenerator.
Mehrwertsteuer berechnen – kostenlos (2026)
Du willst Umsatzsteuer berechnen oder Netto und Brutto vergleichen? Wähle Brutto → Netto oder Netto → Brutto, setze Land und Steuersatz (in DE z. B. 19 % oder 7 %) — du siehst Netto, MwSt-Betrag und Brutto inklusive Formel. Grundlage sind die üblichen Mehrwertsteuersätze für 2026 (§ 12 UStG).
100 € netto (19 %)
MwSt 19,00 € · Brutto 119,00 €
100 € netto (7 %)
MwSt 7,00 € · Brutto 107,00 €
100 € brutto (19 %)
Netto 84,03 € · MwSt 15,97 €
107 € brutto (7 %)
Netto 100,00 € · MwSt 7,00 €
Österreich (20 %)
100 € netto → 120,00 € brutto
Schweiz (8,1 %)
100 € netto → 108,10 € brutto
So nutzt du den Mehrwertsteuer-Rechner (3 Schritte)
- Richtung: Brutto → Netto oder Netto → Brutto wählen — der Betrag wird beim Wechsel umgerechnet.
- Satz & Land: Deutschland, Österreich oder Schweiz; Standard oder ermäßigt (z. B. AT 13 %).
- Export: Optional Rechnungstext im PDF; CSV/PDF mit Rechenweg speichern.
Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag herausrechnen
- Modus Brutto → Netto wählen und den Bruttopreis eingeben.
- Land Deutschland und Satz 19 % oder 7 % setzen.
- Netto und MwSt-Betrag ablesen — Formel: Netto = Brutto ÷ (1 + Satz).
Beispiel: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto, MwSt 19 €.
Netto aus Brutto bei 7 % (Restaurant-Beispiel)
Kassenpreis 10,70 € brutto, Speise mit 7 %: Netto = 10,70 ÷ 1,07 = 10,00 €, MwSt 0,70 €.
Gleiche Logik wie bei 19 % — nur Divisor 1,07 statt 1,19.
Mehrwertsteuersätze in Deutschland, Österreich und der Schweiz
Die Mehrwertsteuersätze unterscheiden sich zwischen Deutschland, Österreich und der Schweiz. Im Rechner wählst du Land und Satz (Standard, ermäßigt oder 0 %) und rechnest Netto, MwSt und Brutto für eine einzelne Position.
Die Tabelle zeigt die gängigen Werte; Sonderfälle (z. B. Beherbergung in der Schweiz mit 3,8 %) sind hier nicht abgebildet. Für deinen konkreten Fall gilt: keine Steuerberatung — im Zweifel Steuerberatung oder Finanzamt.
| Land | Standard | Ermäßigt | Befreit |
|---|---|---|---|
| Deutschland | 19 % | 7 % | 0 % |
| Österreich | 20 % | 10 % / 13 % | 0 % |
| Schweiz | 8,1 % | 2,6 % | 0 % |
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland 2026? Der Regelsteuersatz beträgt 19 %, der ermäßigte Satz 7 %. Zum Jahreswechsel 2025/2026 gab es daran keine allgemeine Erhöhung. Für Österreich und die Schweiz wählst du oben im Rechner das jeweilige Land.
Detaillierte Länderinformationen
Deutschland: Standard 19 % (§ 12 UStG), ermäßigt 7 % für z. B. Lebensmittel, Bücher, ÖPNV.
Österreich: 20 % Standard; 10 % und 13 % je Warengruppe.
Schweiz: 8,1 % Standard, 2,6 % ermäßigt; Beherbergung 3,8 % nur in Sonderfällen (nicht im Rechner).
Wann gilt 7 % Mehrwertsteuer in Deutschland?
Der ermäßigte Satz gilt u. a. für:
- Lebensmittel (nicht Restaurant-Getränke mit Alkohol)
- Bücher, E-Books, Zeitungen (je nach Ausgestaltung)
- ÖPNV-Fahrten im Nahverkehr
- Restaurant-Speisen (ab 2026 dauerhaft 7 %)
Im Rechner: Deutschland + ermäßigt (7 %). Gemischte Warenkörbe je Position getrennt berechnen.
Mehrwertsteuer für Kleinunternehmer und Selbstständige
Die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) befreit von der Umsatzsteuer bei bestimmten Netto-Umsatzgrenzen — ohne MwSt-Ausweis auf Rechnungen, aber ohne Vorsteuerabzug. Ausführlich: Kleinunternehmerregelung im Lexikon.
Deutschland
25.000 € net Vorjahresumsatz
100.000 € net laufender JahresumsatzÖsterreich
35.000 € Jahresumsatz (Kleinunternehmer)
Schweiz
100.000 CHF Jahresumsatz
Kleinunternehmer
Rechnungen ohne MwSt-Ausweis. Der Rechner hilft dir vor allem, wenn du Preise mit MwSt kalkulierst oder von der Kleinunternehmerregelung in die Regelbesteuerung wechselst.
Umsatzsteuerpflichtig
Pro Position: Netto, Satz, MwSt und Brutto ausweisen — hier berechnen und optional als PDF oder CSV dokumentieren.
Grenzüberschreitung
Überschreitung der DE-Grenzen kann sofortige Steuer auf den Überschuss auslösen — rechtzeitig mit Steuerberatung klären.
Vor- und Nachteile der Kleinunternehmerregelung
Vorteile: keine USt-Voranmeldung, einfachere Buchhaltung, weniger Bürokratie.
Nachteile: kein Vorsteuerabzug, keine MwSt auf Rechnungen, Fallbeileffekt bei Grenzüberschreitung.
Wer ist von der Umsatzsteuer befreit?
Nicht jede Befreiung ist Kleinunternehmer: es gibt u. a. steuerfreie Umsätze nach UStG und die Kleinunternehmerregelung nach § 19.
Wenn du regulär umsatzsteuerpflichtig bist, nutzt du diesen Rechner für Brutto/Netto auf Rechnungen — unabhängig von Branche.
Branchenspezifische Mehrwertsteuer-Regelungen
Verschiedene Branchen haben spezielle MwSt-Regelungen — oft geht es um den richtigen Steuersatz pro Position, nicht um eine andere Formel. Rechne deshalb Getränke und Speisen, Waren mit 7 % und 19 % sowie EU-Leistungen getrennt.
Die Karten unten sind eine Kurzorientierung; Verträge, Ort der Leistung und B2B/B2C können abweichen.
Gastronomie
- Speisen: 7 % (ab 2026 dauerhaft)
- Alkohol: 19 %
- Mitnehmen und Verzehr vor Ort: gleiche Sätze
Einzelhandel
- Gemischte Warenkörbe: Satz je Artikel
- Lebensmittel: 7 %
- Luxusgüter: 19 %
Dienstleistungen
- B2B EU: Reverse-Charge
- B2C: Normaler Steuersatz
- Beratung: 19 % Standard
Handel
- EU-B2B: Reverse-Charge
- EU-B2C: Bestimmungsland-Prinzip
- Drittländer: oft MwSt-befreit
Beispiel Gastronomie: Speise + Getränk
Speise 12,00 € netto, 7 % → MwSt 0,84 €, brutto 12,84 €.
Wein 8,00 € netto, 19 % → MwSt 1,52 €, brutto 9,52 €.
Zwei Durchläufe im Rechner — auf der Rechnung zwei Zeilen mit jeweiligem Satz.
Reverse-Charge in Kurzform
Bei B2B innerhalb der EU stellt der Leistende oft eine Netto-Rechnung ohne MwSt aus; der Empfänger meldet die Steuer (Reverse-Charge).
Dieser Rechner bildet das Standard-Szenario Netto/Brutto mit ausgewiesenem Satz ab — nicht die komplette EU-Meldung.
In der Gastronomie rechnest du Speisen (7 %) und Getränke mit Alkohol (19 %) getrennt — je ein Durchlauf im Rechner. Für die Personalplanung hilft Ordio Schichtplan.
Rechnungstext, PDF- & CSV-Export
Neben der Live-Berechnung kannst du optional einen Rechnungstext (Netto, MwSt-Satz, Brutto) in die PDF-Export aufnehmen und Ergebnisse als CSV speichern — inklusive Rechenweg. Für vollständige Rechnungen mit Pflichtangaben nutze den Rechnungsgenerator; PayPal-Netto nach Gebühren: PayPal Gebührenrechner.
- Berechnen: Netto/Brutto, Land und Satz im Rechner setzen.
- Rechnungstext: Optional aktivieren, wenn du die Zeile „Netto + MwSt = Brutto“ im PDF brauchst.
- Export: CSV für Excel/Sheets oder PDF mit Rechenweg speichern.
- Weiter: Pflichtangaben und Layout im Rechnungsgenerator ergänzen.
CSV-Export
Land, Richtung, Satz, Eingabebetrag, Netto, MwSt und Brutto als Zeilen — zum Öffnen in Excel, Google Sheets oder Numbers.
Gut für Belege, Angebotskalkulationen oder Abgleich mit der Buchhaltung.
PDF-Export
Kompakter Rechenweg mit gewähltem Satz; optional die Zeile Rechnungstext (Netto + MwSt = Brutto) für Kundenkommunikation.
Ersetzt keine steuerlich vollständige Rechnung — Pflichtangaben im Rechnungsgenerator.
Eine Position pro Berechnung
Pro Durchlauf eine Position und ein Satz — kein Multi-Item-Batch und kein Excel-Dateiexport im Tool.
Mehrere Positionen: mehrfach rechnen oder CSV-Zeilen sammeln.
Hinweis
Exporte sind unverbindliche Dokumentation deiner Eingaben — keine Steuerberatung. Frei wählbare Sondersteuersätze außerhalb der voreingestellten Sätze im Rechner sind nicht vorgesehen.
Häufige Fehler bei der Mehrwertsteuer-Berechnung vermeiden
Typische Fehler entstehen bei Rundung, verwechselten Betragsarten und gemischten Steuersätzen auf einer Rechnung. Prüfe jede Position einzeln — pro Durchlauf rechnest du hier immer einen Satz.
Falsche Rundung
Auf 2 Dezimalstellen runden (Geldbeträge).
Brutto/Netto verwechselt
Brutto ÷ (1 + Satz) — nicht 19 % vom Bruttobetrag abziehen.
Gemischte Sätze
Positionen getrennt ausweisen und je Satz berechnen.
Falscher Steuersatz
7 % vs. 19 % je Warengruppe prüfen (z. B. Gastronomie).
Skonto & Rabatte
MwSt auf den nach Rabatt verbleibenden Nettobetrag — nicht auf den Listenpreis.
Weitere kostenlose Tools
Entdecke weitere Rechner für Zeiterfassung, Lohnabrechnung und Personalmanagement.
Häufige Fragen zum Mehrwertsteuer-Rechner
Was ist die Mehrwertsteuer?
Die Mehrwertsteuer (MwSt) ist die umgangssprachliche Bezeichnung für die Umsatzsteuer — eine indirekte Steuer auf Lieferungen und Leistungen nach dem UStG.
Unternehmen weisen sie auf Rechnungen aus; Verbraucher zahlen sie im Bruttopreis. Vertiefung: Umsatzsteuer im Lexikon.
Ist der Mehrwertsteuer-Rechner kostenlos?
Ja — ohne Anmeldung. Du berechnest Brutto, Netto und den MwSt-Betrag für Deutschland, Österreich und die Schweiz; optional speicherst du das Ergebnis als CSV oder PDF.
Es handelt sich um eine unverbindliche Schätzung, keine Steuerberatung.
Wie funktioniert der Mehrwertsteuer-Rechner?
1. Richtung wählen: Netto → Brutto oder Brutto → Netto. 2. Land und Steuersatz setzen (z. B. DE 19 % oder 7 %). 3. Ergebnis ablesen — optional Rechnungstext und Export.
Beim Wechsel der Richtung wird der eingegebene Betrag umgerechnet.
Wie berechne ich die Mehrwertsteuer?
Netto → Brutto: Netto × (1 + Satz). Bei 19 %: 100 € × 1,19 = 119 € brutto.
Brutto → Netto: Brutto ÷ (1 + Satz). Beispiel: 119 € ÷ 1,19 = 100 € netto, MwSt 19 €.
Land und Satz im Rechner wählen — die Umrechnung inklusive Rundung auf Cent erfolgt automatisch.
Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?
Modus Brutto → Netto, Bruttopreis eingeben, Steuersatz wählen. Formel: Netto = Brutto ÷ (1 + Satz); MwSt = Brutto − Netto.
Bei 19 %: ÷ 1,19. Bei 7 %: ÷ 1,07. Nicht 19 % vom Bruttobetrag abziehen.
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland 2026?
Der Regelsteuersatz beträgt 19 %, der ermäßigte Satz 7 % (§ 12 UStG).
Zum Jahreswechsel 2025/2026 gab es keine allgemeine Erhöhung dieser Sätze. AT und CH: eigene Sätze im Rechner wählbar.
Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?
Kein inhaltlicher Unterschied — Umsatzsteuer ist der Gesetzesbegriff, Mehrwertsteuer die Alltagssprache.
Suchbegriffe wie „MwSt-Rechner“ und „Umsatzsteuer berechnen“ meinen dieselbe Berechnung: Netto, MwSt und Brutto.
Wann gilt 7 % Mehrwertsteuer?
U. a. für Lebensmittel, Bücher, ÖPNV und Restaurant-Speisen (in DE ab 2026 dauerhaft 7 %). Alkoholische Getränke und viele Luxusgüter: meist 19 %.
Im Rechner: Deutschland, ermäßigter Satz. Gemischte Warenkörbe je Zeile getrennt rechnen.
Wie viel MwSt steckt in einem Bruttopreis?
MwSt = Brutto − Netto mit Netto = Brutto ÷ (1 + Satz). Alternativ: MwSt = Brutto × (Satz ÷ (1 + Satz)).
Beispiel 119 € brutto, 19 %: 19 € MwSt, 100 € netto — nicht 19 % von 119 €.
Wie berechne ich 19 % Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag?
MwSt = Netto × 0,19; Brutto = Netto × 1,19. Beispiel: 100 € netto → 19 € MwSt, 119 € brutto.
Im Rechner: Deutschland, Standardsteuersatz 19 %.
Wie berechne ich MwSt in Österreich und der Schweiz?
Österreich: z. B. 20 % Standard oder 10 % / 13 % ermäßigt. Schweiz: 8,1 % / 2,6 % — Beträge in CHF.
Beispiel AT: 100 € netto, 20 % → 120 € brutto.
Was ist die Kleinunternehmerregelung?
Befreiung nach § 19 UStG bei Grenzen — in DE z. B. max. 25.000 € netto (Vorjahr) und 100.000 € netto (laufendes Jahr).
Kein MwSt-Ausweis auf Rechnungen, kein Vorsteuerabzug. Details: Lexikon Kleinunternehmerregelung.
Wer ist von der Umsatzsteuer befreit?
Nicht nur Kleinunternehmer: es gibt auch steuerfreie Umsätze nach UStG. Die Kleinunternehmerregelung ist die häufigste Befreiung für kleine Betriebe unter den Umsatzgrenzen.
Bist du regulär umsatzsteuerpflichtig, nutzt du diesen Rechner für Brutto/Netto auf Rechnungen.
Wer zahlt die Mehrwertsteuer?
Endverbraucher zahlen den Bruttopreis. Unternehmen führen die auf Ausgangsrechnungen ausgewiesene Umsatzsteuer ab und können Vorsteuer aus Eingangsrechnungen verrechnen.
Mehr: Umsatzsteuer · Vorsteuer.
Wann muss ich Mehrwertsteuer zahlen?
Wenn du umsatzsteuerpflichtig bist und nicht unter die Kleinunternehmerregelung fällst — Abführung in der Regel monatlich oder vierteljährlich per Umsatzsteuervoranmeldung.
Kleinunternehmer stellen in der Regel keine Umsatzsteuer in Rechnung und müssen sie nicht abführen (mit den bekannten Nachteilen beim Vorsteuerabzug).
Wie funktioniert die Mehrwertsteuer in der Gastronomie?
Speisen meist 7 %, alkoholische Getränke 19 % (Stand 2026, Mitnahme und Verzehr vor Ort gleich).
Zwei getrennte Berechnungen im Rechner — auf der Rechnung zwei Zeilen mit jeweiligem Satz.
Was ändert sich 2026 bei der Mehrwertsteuer?
Keine allgemeine Erhöhung der deutschen Regelsätze 19 % / 7 %. Wichtig für Gastronomie: Restaurant-Speisen in DE dauerhaft 7 %.
Kleinunternehmer in DE: duale Grenzen 25.000 € / 100.000 € netto (§ 19 UStG). AT/CH: Sätze wie im Rechner hinterlegt.
Wie funktioniert das Reverse-Charge-Verfahren?
Bei vielen B2B-Leistungen innerhalb der EU rechnet der Leistungsempfänger die Umsatzsteuer ab — der Rechnungssteller stellt netto ohne ausgewiesene MwSt aus.
Dieser Rechner deckt das Standard-Szenario mit ausgewiesenem Satz ab, nicht die vollständige EU-Meldung.
Ist der Mehrwertsteuer-Rechner verbindlich?
Nein. Ergebnis und Exporte sind eine unverbindliche Schätzung auf Basis der üblichen Sätze für 2026 — keine Steuerberatung.
Verbindlich: Steuerberater oder Finanzamt. Rechnungslayout: Rechnungsgenerator.